Eine Gehaltserhöhung von 300 € klingt gut. Auf dem Konto kommen davon aber meist nur rund 160 € an. Das liegt daran, dass jeder zusätzliche Euro mit deinem Grenzsteuersatz und den Sozialabgaben belastet wird. Wer das weiß, kann gezielter verhandeln, zum Beispiel über steuerfreie Extras, die netto mehr bringen.
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Warum netto so wenig ankommt
Auf deine Erhöhung fallen dieselben Abzüge an wie auf dein übriges Gehalt: Renten-, Arbeitslosen-, Kranken- und Pflegeversicherung, zusammen rund 21 %, und die Lohnsteuer. Die Lohnsteuer berechnet sich nach deinem Grenzsteuersatz, also dem Satz für den nächsten Euro. Der liegt bei mittleren Einkommen schon bei 30 bis 35 %.
Liegt dein Gehalt über den Beitragsbemessungsgrenzen, fallen auf die Erhöhung keine oder weniger Sozialabgaben an. Dafür ist der Steuersatz höher.
So viel bleibt von 300 € mehr
Steuerklasse 1, ohne Kinder und Kirchensteuer, 35 Jahre alt:
| Gehalt vorher | Mehr netto im Monat | Anteil, der ankommt | Mehr netto im Jahr |
|---|---|---|---|
| 3.000 € | rund 170 € | rund 57 % | rund 2.040 € |
| 4.000 € | rund 162 € | rund 54 % | rund 1.940 € |
| 6.000 € | rund 167 € | rund 56 % | rund 2.010 € |
| 9.000 € | rund 159 € | rund 53 % | rund 1.910 € |
Über alle Einkommen hinweg bleibt also etwa die Hälfte. Bei hohen Gehältern fallen weniger Sozialabgaben an, dafür greift der Spitzensteuersatz.
Selbst ausrechnenGehaltserhöhung-Rechner ÖffnenExtras, die netto mehr bringen
Viele Leistungen des Arbeitgebers sind ganz oder teilweise steuer- und abgabenfrei. Sie müssen in der Regel zusätzlich zum Gehalt gezahlt werden, nicht statt eines Teils davon.
- Jobticket oder Deutschlandticket: Zuschüsse für den Nahverkehr sind steuerfrei.
- Sachbezug: Gutscheine oder Guthabenkarten bis 50 € im Monat sind steuer- und abgabenfrei.
- Kinderbetreuung: Zuschüsse für Kita oder Tagesmutter von nicht schulpflichtigen Kindern sind in voller Höhe steuerfrei.
- Gesundheitsförderung: bis 600 € im Jahr für zertifizierte Kurse, etwa zu Rücken oder Stressbewältigung
- Dienstrad: Ein vom Arbeitgeber zusätzlich überlassenes Fahrrad oder E-Bike ist steuerfrei.
- Betriebsrente: Der Arbeitgeberzuschuss fließt ohne Abzüge in deinen Vertrag.
- Firmenwagen: Bei E-Autos versteuerst du nur ein Viertel des Listenpreises.
Was 100 € kosten und was ankommt
| Arbeitgeber gibt 100 € | Kosten für den Arbeitgeber | Was bei dir ankommt |
|---|---|---|
| als Gehaltserhöhung | rund 121 € mit Arbeitgeberanteil | rund 54 € |
| als Sachbezug, zwei Monate je 50 € | 100 € | 100 € |
| als Jobticket-Zuschuss | 100 € | 100 € |
| als Zuschuss zur Betriebsrente | 100 € | 100 € im Vertrag, später steuerpflichtig |
Für deinen Arbeitgeber sind steuerfreie Extras oft günstiger als eine gleich große Erhöhung, weil auch sein Anteil an den Sozialabgaben entfällt. Das ist ein gutes Argument im Gespräch.
Was eine Erhöhung trotzdem besser macht
- Sie zählt für deine gesetzliche Rente, das Arbeitslosengeld, das Krankengeld und das Elterngeld
- Spätere Erhöhungen bauen in Prozent auf ihr auf
- Sie ist sicher, während Extras oft freiwillig und widerrufbar sind
Die beste Lösung ist oft eine Mischung: eine Erhöhung für die langfristige Basis und Extras, die steuerfrei sind und die du ohnehin nutzt.
So bereitest du das Gespräch vor
- Kenne deinen Marktwert, etwa aus Gehaltsstudien, Tarifverträgen oder Stellenanzeigen
- Sammle konkrete Erfolge und zusätzliche Aufgaben aus dem letzten Jahr
- Nenne eine konkrete Zahl, am besten etwas über deinem Ziel
- Rechne vorher aus, was netto bleibt, damit du Extras fair vergleichen kannst
- Sprich auch über Weiterbildung, Homeoffice und Arbeitszeit, wenn beim Gehalt wenig Spielraum ist
Häufige Fragen
Wie viel bleibt von 500 € Gehaltserhöhung netto? +
Je nach Einkommen und Steuerklasse etwa 250 bis 300 €. Genau zeigt es dir der Gehaltserhöhungsrechner mit deinen Daten.
Kann ich durch eine Gehaltserhöhung weniger netto haben? +
Nein. In Deutschland steigt die Steuer stufenlos, du zahlst den höheren Satz nur auf den zusätzlichen Teil. Netto bleibt immer mehr als vorher.
Welche Extras sind steuerfrei? +
Zum Beispiel Zuschüsse zum Jobticket, zur Kita und zur Gesundheitsförderung bis 600 € im Jahr. Sachbezüge sind bis 50 € im Monat frei. Wichtig ist meist, dass sie zusätzlich zum Gehalt gezahlt werden.
Ist eine Einmalzahlung besser als eine Erhöhung? +
Selten. Eine Einmalzahlung wird voll besteuert und fehlt im nächsten Jahr. Eine Erhöhung wirkt dauerhaft und erhöht auch Rente und Lohnersatzleistungen.
Lohnt sich eine Gehaltserhöhung bei Steuerklasse 5? +
Ja, auch wenn sie sich auf der Abrechnung klein anfühlt. In Steuerklasse 5 wird monatlich viel einbehalten. Über die gemeinsame Steuererklärung wird das mit dem Partner ausgeglichen.
Mehr aus deinem Gehalt machen
Wir zeigen dir, welche Extras und welche Vorsorge über deinen Arbeitgeber für dich sinnvoll sind und was sie netto bringen.
Kostenloses Gespräch buchenDieser Beitrag dient der allgemeinen Information und ersetzt keine persönliche Beratung. Gesetzliche Regeln können sich ändern. Quellen: Einkommensteuergesetz (EStG), § 3 Nr. 15, 33, 34, 37, 63 und § 8 Abs. 2, Viertes Buch Sozialgesetzbuch (SGB IV), § 14.